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关于丽水市2016年全市和市本级预算执行情况及2017年全市和市本级预算草案的报告
发布日期:2017-05-10

 

2017419在丽水市

第四届人民代表大会第一次会议上

丽水市财政局

 

各位代表:

受市人民政府委托,现将2016年全市和市本级预算执行情况及2017年全市和市本级预算草案提请各位代表审议,并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年,面对复杂的财政经济形势,在市委的领导和市人大及其常委会的监督支持下,我们紧紧围绕两山战略指导思想,认真落实预算法,秉承促进发展、保障民生、科学理财、加强监管的理财观,做好生财、聚财、用财三篇文章,积极发挥财政职能作用,为丽水经济社会发展做出了积极贡献。全市和市本级财政预算执行情况良好,实现了十三五良好开局。

(一)一般公共预算执行情况

1.全市

2016年,全市一般公共预算收入103.57亿元,完成预算的101.7%,比上年增长(以下简称增长9.7%。全市财政总收入164.87亿元,增长8.3%。全市一般公共预算支出341.67亿元,完成预算的120.8%,增长22.2%

按照现行分税制财政体制和省对市、县()体制政策计算,2016年全市一般公共预算收入加上预计的转移性收入,预计2016年全市一般公共预算收支平衡。

2.市本级

1)收入预算执行情况

2016年,市本级一般公共预算收入25.52亿元,完成预算的100.9%,增长12.0%。市本级财政总收入42.01亿元,增长11.4%。一般公共预算收入25.52亿元加上预计转移性收入36.46亿元(其中:中央税收返还收入2.24亿元,省转移支付收入20.62亿元,地方政府一般债券转贷收入3.70亿元,动用预算稳定调节基金2.8亿元,调入资金3.5亿元,使用结转资金3.6亿元),收入合计61.98亿元。

2)支出预算执行情况

2016年,市本级一般公共预算支出43.60亿元,完成预算的98.0%,比上年下降(以下简称下降4.6%,未完成预算的主要原因是省专项转移支付减少,如2015年开发区获得循环化改造示范试点中央补助资金1.5亿元。一般公共预算支出43.60亿元加上预计转移性支出18.38亿元(其中:市对县(市、区)转移支付支出2.06亿元,上解上级支出6.41亿元,地方政府一般债务还本支出3.70亿元,安排预算稳定调节基金4.30亿元,结转下年使用1.91亿元),支出合计61.98亿元。

收支相抵,2016年市本级一般公共预算收支平衡。

3)收支具体执行情况

市本级一般公共预算收入主要科目完成情况:税收收入21.99亿元,完成预算的103.1%,增长15.5%;非税收入3.53亿元,完成预算的89.2%,下降5.5%,非税收入下降的主要原因是国家陆续出台清费减负政策导致减收。

市本级一般公共预算支出主要科目完成情况:教育7.31亿元,增长6.2%,完成预算的101.2%;科学技术1.68亿元,增长22.0%,完成预算的101.9%,增长较快主要是省转移支付增加;文化体育与传媒1.19亿元,增长20.2%,完成预算的114.7%,增长较快主要是丽水日报社迁建项目支出及省转移支付增加;社会保障和就业2.69亿元,下降27.4%,完成预算的100.2%,下降幅度较大主要是根据机关事业单位养老保险改革要求,退休费改列养老基金支出;医疗卫生与计划生育2.82亿元,增长4.6%,完成预算的100.2%;农林水2.80亿元,增长8.6%,完成预算的143.2%,超出预算较多是因为省转移支付比预计增加。

4)债务情况

2016年,经省财政厅核定,市人大常委会批准,市本级政府债务限额103.10亿元,由于2015年市级政府债务率超警戒线(100%),省财政厅没有下达新增债券限额,年末债务限额与上年持平。到2016年底,市本级地方政府债务余额83.85亿元,其中一般债务21.52亿元,占25.7%;专项债务62.33亿元,占74.3%

由于2016年省与市、县(市)的财力结算还有一个过程,市本级预算执行数及最后平衡结果待决算批复后再按规定程序报市人大常委会审议。

(二)市本级政府性基金预算执行情况

1.收入预算执行情况

2016年,市本级政府性基金预算收入38.73亿元,增长16.7%,完成预算的114.4%。政府性基金预算收入38.73亿元,加上预计转移性收入53.38亿元(其中:上级补助收入7655万,地方政府专项债券转贷收入39.72亿元,使用结转资金12.89亿元),收入合计92.11亿元。

2. 支出预算执行情况

2016年,市本级政府性基金预算支出43.87亿元,增长82.5%,完成预算的92.6%,未完成预算的主要原因是部分土地出让金收入缴款入库时间比较迟,未形成支出。政府性基金预算支出43.87亿元加上预计的转移性支出48.24亿元(其中:地方政府专项债务还本支出39.72亿元;调出资金2.46亿元,主要是根据盘活存量资金要求,补充预算稳定调节基金;结转下年支出6.06亿元),支出合计92.11亿元。

收支相抵,2016年市本级政府性基金预算收支平衡。

(三)市本级国有资本经营预算执行情况

2016年,市本级国有资本经营预算收入1638万元,增长127.5%,完成预算的890.2%,超收较多主要是国有企业股权转让收入增加。国有资本经营预算收入1638万元加上动用上年结余收入135万元,收入合计1773万元。国有资本经营预算支出200万元,完成预算的100.0%。国有资本经营预算支出200万元加上调出资金119万元,支出合计319万元。

收支相抵, 2016年市本级国有资本经营预算本年结余1454万元

(四)市本级社会保险基金预算执行情况

2016年,市本级社会保险基金预算收入33.23亿元,增长103.6%完成预算的135.6%,增长较快的主要原因是被征地农民转保基本养老保险基金收入转入和新增机关事业单位基本养老保险基金收入社会保险基金预算支出23.55亿元,增长54.8%完成预算的97.2%,支出未完成预算的主要原因是2016年企业养老保险待遇提标约6.5%,而年初按10%预计

收支相抵,2016年市本级社会保险基金预算本年结余9.68亿元。

二、2016年预算执行效果

(一)紧扣中心工作,加强征管力度,财政收入平稳增长

夯实税收征管基础,加强税收分析和预测工作,发挥税收大数据作用,围绕大企业和重点税源企业的管理,完善指标分析体系,全面掌握经济形势和税源状况。加强重点税源和薄弱环节的税费征管,加大欠税清理和堵漏增收工作力度,同时加大非税收入、规费收入征缴力度,确保应收尽收。面对严峻复杂的财税经济形势和营改增等减税降费压力,拓展增收渠道,完善征缴机制,确保各项收入稳定增长,收入任务圆满完成,收入结构进一步优化。全市财政总收164.87亿元,增长8.3%,增速居全省第三;一般公共预算收入首次突100亿元,达到103.57亿元, 增长9.7%,增速居全省第四位;一般公共预算税收收入84.06亿元,增长8.4%增速居全省第二,三大收入总量指标首次全面超过衢州。全市和市本级一般公共预算收入占财政总收入的比重分别为62.8%60.8%,一般公共预算税收收入占一般公共预算收入的比重分别为81.2%86.2%

(二)紧扣地方发展,促进转型升级,财税职能有效发挥

紧紧围绕市委市政府中心工作,立足职能,优化服务,助推丽水生态经济发展。完善企业扶持政策体系,支持生态工业做大做强,助力三去一降一补工作。出台《关于加快市区生态工业发展的若干意见》,不折不扣落实各项财政奖补和税费减免政策,全年全市财政部门共兑付企业扶持资金12.71亿元,其中市级7.62亿元;全市税务部门共减免企业税费34.40亿元,其中市级13.34亿元。全市共办理出口退税(免)14.74亿元,其中市级3.0亿元。大力推进优质财源培育工作,牵头落实财政、土地、金融、税费优惠政策和优质服务“4+1”组合拳,帮助优质财源企业做大做强。市级首批27家优质财源企业共入库税收3.36亿元,增长14.5%。加速产业基金实质性运作,撬动生态经济发展。丽水生态经济产业基金直接投资古堰画乡小镇,是浙江省首家投资特色小镇并项目落地的区域基金。古堰画乡小镇成功列入全国深化城镇基础设施投融资模式创新试点镇,获得5亿元的低息资金支持。遂网(赶街)项目按程序开展投资前期工作。积极组建大健康、信息产业等子基金项目,丽水绿谷信息产业基金顺利完成投资协议签约。

(三)紧扣民生热点,坚持统筹兼顾,重点工作不断推进

坚持统筹兼顾、有保有压、量力而行理念,进一步调整和优化支出结构,严格控制一般性支出,使有限财力优先用于民生改善,民生财政特征更趋明显。2016年全市民生支出265.16亿元,增长25.5%,高出一般公共预算支出增幅3.3个百分点,占一般公共预算支出比重达到77.6%,比上年提高2.1个百分点。加大三农投入,全年全市三农支出56.43亿元,增长18.1%。建立健全社会保障待遇确定和正常调整机制,继续提高退休人员基本养老金标准,市本级城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到每人每年540元、基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准提高到45元,市区城乡居民最低生活保障标准提高到每人每月680元。支持就业创业政策实施,市财政统筹安排2390万元促进就业专项资金。统筹安排2092万元残疾人事业发展专项资金,促进残疾人事业发展。安排3500万元公共卫生专项资金,用于市本级公共卫生事业发展。落实教育经费保障各项工作。落实市本级各教育阶段家庭经济困难学生资助资金,继续落实民办学校扶持政策。统筹财力保障全国文明城市创建、护航G20五水共治、瓯江5A景区创建、城市交通治堵等重点项目支出。认真贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的各项规定,严格控制行政经费和一般性支出,继续加强三公经费预算管理,2016年市本级一般公共预算安排的三公经费支出4206万元,下降7.3%,分项情况是:公务接待费1383万元,下降19.1%;公务用车购置(更新)227万元,增长86.1%,主要是G20保障购车及执法用车更新增加支出;公务用车运行2051万元,下降7.1%;因公出国(境)545万元,增长9.9%

(四)紧扣地方实际,注重开拓创新,财税改革稳步推进

紧紧围绕科学理财、精细管财,结合地方实际,坚持改革创新,完善体制机制,强化监督管理,进一步释放改革活力,增强发展动力。深入研究体制文章,完善市对县(市、区)区域统筹补助管理,将现有市财政、市级部门安排的用于支持各县(市、区)经济均衡发展资金统一整合纳入市级区域统筹发展资金,优化政府财力资源配置,2016年获省区域统筹奖补资金2.50亿元,比上年增加9500万元。积极探索财政管理改革,把部门预算执行率和财政预算绩效纳入市委市政府综合考核,增强部门预算绩效主体责任意识。出台市级财政专项资金管理信用负面清单管理办法,规范财政专项资金项目申报和资金使用。分类落实基本建设预算改革,有序推进国资营运机构转型,将17家市本级国资营运公司按照五大板块成建制整合归并为5家公司。推进投融资体制改革,PPP示范市建设稳步推进,全市共有6个项目列入财政部示范项目,27个项目列入省财政厅推荐项目,均居全省前列。丽阳溪水系整治工程项目纳入财政部PPP十大示范案例,为全省唯一入选项目。大力推进存量地方政府债务进行政府债券置换,2016年市本级置换政府债券43.42亿元。积极开展社保基金保值增值运作,制定市本级社保基金保值增值运作方案,市本级社保基金置换政府性债务4.15亿元,有效降低了政府项目融资成本。

在取得各项成绩的同时,我们也清醒地认识到,财政运行和预算执行中还存在一些不容忽视的问题,需要认真研究解决。一是财政收支矛盾突出,在收入增幅放缓的同时,财政中长期支出压力非常大,财政紧平衡将成为新常态;二是预算管理的完整性、科学性、规范性和透明度还不够,预算执行的严肃性和均衡性有待进一步提高;三是部分专项资金使用效益不高、预算绩效管理仍需进一步加强;四是地方政府性债务风险需要加强防范等。对此,我们将高度重视,通过深化改革、创新机制、完善制度等措施逐步加以解决。

三、2017年预算草案

(一)2017年财政经济形势

2017年,我市财税改革任务艰巨,财政经济形势复杂严峻,财政收支矛盾依然突出。收入方面,我市在经济转型升级过程中还有不少矛盾和问题,下行压力仍然较大,财政收入可持续增长的基础尚不稳固。营改增改革等结构性减税、普遍性降费等政策的减收效应将进一步显现。支出方面,支出刚性增长的趋势没有改变,三去一降一补、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等支出需求依然较大,财政收支紧平衡已成为新常态。

(二)财政预算编制的指导思想

按照市委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求,根据2017年度地方经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要,结合我市财政经济形势分析和预测,并参考上年度预算执行情况,我市2017年财政预算安排的指导思想是:全面贯彻党的十八大及十八届三中、四中、五中、六中全会,省委十三届历次全会,市第四次党代会精神,坚决落实各级党委、政府新决策新部署,深入践行习总书记绿水青山就是金山银山,对丽水来说尤为如此的重要嘱托,紧紧围绕五大发展理念促进发展、保障民生、科学理财、加强监管的理财观,坚持稳中求进的工作总基调,扎实做好生财、聚财、用财三篇文章,以更加积极的工作态度、更加务实的工作方法、更加干净的工作作风,扛起新使命、把握新任务、干出新业绩,撸袖攻坚,奋力开创财税发展新局面,为推进绿色发展、科学赶超、生态惠民,确保丽水与全省同步高水平全面建成小康社会,奠定坚实的经济基础。

(三)一般公共预算草案

1.全市

2017年,全市一般公共预算收入预期107.61亿元,比上年调整后执行数(一是20161-4月按营改增收入划分过渡方案作同口径调整;二是根据规定,2016111起停征地方水利建设基金,为此相应调减预算执行数)增长7.5%其中:税收收入88.13亿元,增长7.8%;非税收入19.48亿元,增长5.9%。税收收入主要项目情况如下:增值税地方部分35.77亿元,增长7.9%;企业所得税地方部分11.6亿元,增长7.8%;个人所得税地方部分6.45亿元,增长7.8%;城市维护建设税5.0亿元,增长7.9%;土地增值税5.36亿元,增长7.4%;耕地占用税8.61亿元,增长7.8%;契税6.68亿元,增长8.1%

围绕市委市政府中心工作,拟安排2017年全市一般公共预算支出310.84亿元,比上年调整后执行数(调减2016年新增地方政府债券)增长4.6%。重点支出安排情况为:教育58.60亿元,增长4.7%;科学技术6.60亿元,增长4.7%;文化体育与传媒8.03亿元,增长4.2%;社会保障和就业31.30亿元,增长3.8%;医疗卫生与计划生育32.1亿元,增长4.2%;农林水54.5亿元,增长4.7%。按照预算法规定,设置预备费3.11亿元,占一般公共预算支出的1.0%

2.市本级

2017年,市本级一般公共预算收入预期26.27亿元,比上年调整后执行数(一是20161-4月按营改增收入划分过渡方案作同口径调整;二是根据规定,2016111起停征地方水利建设基金,为此相应调减预算执行数)增长7.5%其中:税收收入22.84亿元,增长7.8%;非税收入3.43亿元,增长5.5%。税收收入主要项目情况如下:增值税地方部分7.41亿元,增长7.9%;企业所得税地方部分3.04亿元,增长7.9%;个人所得税地方部分1.75亿元,增长7.7%;城市维护建设税1.91亿元,增长7.9%;土地增值税2.1亿元,增长7.8%;耕地占用税2.13亿元,增长7.6%;契税2.21亿元,增长7.7%

根据现行财政体制,2017年市本级一般公共预算收入预期26.27亿元加上预计的转移性收入26.34亿元(其中:中央税收返还2.73亿元,省转移支付收入17.00亿元,调入预算稳定调节基金4.00亿元,使用历年结转资金2.21亿元,调入资金3945万元),预计2017年市本级当年收入为52.61亿元,剔除上解省支出6.91亿元、转移支付县(市、区)2.8亿元,当年可用资金为42.90亿元。拟安排一般公共预算支出42.9亿元,比上年调整后执行数(调减一次性企业扶持资金2.45亿)增长4.2%。预算收支平衡。重点支出安排情况为:教育7.62亿元,增长4.3%;科学技术1.75亿元,增长4.2%;文化体育与传媒1.03亿元,下降13.1%,下降的主要原因是上年丽水日报社迁建项目一次性支出3000万元,剔除该因素后增长16.1%;社会保障和就业2.71亿元,增长1.0%;医疗卫生与计划生育2.47亿元,下降12.4%,下降的主要原因是上年中医院改建项目一次性支出2500万元,剔除该因素后下降3.9%,主要是省提前下达转移支付较少;农林水2.64亿元,下降5.8%,下降的主要原因是省提前下达转移支付较少。按照预算法规定,设置预备费8000万元,占一般公共预算支出的1.9%

2017年,一般公共预算基本支出预算16.66亿元,按经济分类:工资福利支出13.09亿元、对个人和家庭的补助支出1.42亿元、商品和服务支出2.15亿元。

(四)市本级政府性基金预算草案

2017年,市本级政府性基金预算收入预期为39.53亿元,比上年执行数增长2.1%,加上预计的转移性收入7.59亿元(其中:省转移支付收入3918万元,使用上年结转6.47亿元,调入资金7367万元),收入合计47.12亿元。拟安排政府性基金预算支出47.12亿元,比上年执行数增长7.4%收支相抵,政府性基金预算收支平衡。

(五)市本级国有资本经营预算草案

2017年,市本级国有资本经营预算收入预期150万元,加上动用上年结转收入1142万元,国有资本经营预算收入合计1292万元。拟安排国有资本经营预算支出1247万元,调出资金45万元,支出合计1292万元。收支相抵,国有资本经营预算收支平衡。

(六)市本级社会保险基金预算草案

2017年,市本级社会保险基金预算收入预期24.46亿元,比上年执行数下降26.4%,主要是上年有被征地农民转保基本养老保险基金收入转入新增机关事业单位基本养老保险基金收入。拟安排社会保险基金预算支出22.79亿元,比上年执行数下降3.3%,下降主要是因为上年支出包含201410-2015年机关事业单位养老保险清算资金。收支相抵,社会保险基金预算本年收支结余1.67亿元。

() 2017年地方政府债务预算管理

2017年,市本级地方政府债务暂按省财政厅下达的2016年政府债务限额103.10亿元控制。积极争取地方政府置换债券5.7亿元,按照预算法和省财政厅规定,全部列入政府性基金预算。

四、2017年预算执行工作主要任务

(一)把收入增长作为第一目标,壮大可用财力。始终以实现财政收入的可持续增长,壮大地方可用财力为目标,坚持把组织收入工作放在最基础的位置。进一步巩固和完善以税收收入为主体、非税收入为补充的收入格局,着力在分析预测、收入征管、体制研究上下功夫。加强分析预测,加强收入计划管理,科学有效制定全市及各县(市、区)组织收入预案,牢牢把握组织收入主动权。加强收入征管,坚持依法治税,严格依法征收、依法减免。深化信息管税,优化金税三期,着力提升税收征管信息化水平。完善税收征管保障体系建设,强化部门信息共享机制。加强规费管理。健全非税征管互查机制,密切关注土地出让动态,加快土地出让金结算进度,确保及时收缴入库。加强体制研究,结合营改增和新一轮省对市县财政体制,积极研究相关政策。围绕把丽水全域纳入重点生态功能区的目标,密切跟踪重点生态功能区体制政策进展情况,关注省以下财政事权与支出责任划分改革,积极争取上级支持,真正将体制红利转化为可用财力。

(二)把绿色发展作为第一任务,促进科学赶超。深入践行两山理论,实施积极的财政政策,研究构筑有利于生态经济发展的财税政策体系,不断推动政策加力增效,加快实现点绿成金。深入推进优质财源综合性培育工作,进一步细化培育内容、加强部门协作、完善培育政策,扶持企业做大、做强、做优。拓宽财源培育的思路和举措,积极向板块经济、产业龙头和特色小镇延伸。积极发挥产业基金杠杆效应,引导投资机构和社会资本重点投向我市生态经济,大力支持健康产业、生物制造业、农村电商发展。努力引导总部经济、股权投资企业、基金管理公司落户丽水,形成新的税收增长点。全力振兴实体经济,抓紧研究出台财税支持实体经济的政策措施。深化基本建设预算编制及执行管理,完善基本建设收支保障体制,完善财政投资监管机制。积极探索丽水基础设施投资(含PPP)基金运作,引导金融资本投入我市生态城市发展建设。加快PPP示范市建设, 加快项目落地,使PPP模式成为新常态下加大有效投资的重要手段,坚持继续走在全省前列。

(三)把民生改善作为第一追求,强化绩效管理。按照保基本、兜底线、建机制的原则,支持政府十方面民生实事实施和民生事业加快发展,确保三分之二以上新增财力用于民生,不断提高基本公共服务均等化水平。夯实三农基础,继续坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域,探索涉农资金整合新机制,确保财政支农投入力度不减弱、总量有增加。统筹政府财力,加大对地质灾害综合治理大搬快治的资金投入力度。保障民生发展,坚持加大投入与完善机制并重,支持教育、社保、医疗卫生、文化等民生事业发展。持续加大生态文明建设投入力度,落实全国文明城市创建经费保障机制。继续加强三公经费预算管理2017年市本级三公经费支出零增长2017年市本级拟安排一般公共预算三公经费4206万元,分项情况是:公务接待费1383万元,与上年持平;公务用车购置(更新)545万元,增长140.1%,主要是2016年暂停一般公务用车购置、更新;公务用车运行1570万元,下降23.4%,主要是实行车改政策支出下降;因公出国(境)708万元,增长29.9%,主要是教育、科研出国培训等增加。

(四)把改革创新作为第一动力,构建现代财政。紧扣供给侧结构性改革主线,进一步深化财税体制改革,全面推进依法理财治税,推动关键领域和重点环节改革落地实施,加快构建更具特色、更具活力、更加公平的现代财政制度。深化预算管理改革,优化政府采购预算管理,试编资产配置预算。加大国有闲置资产的盘活力度,继续盘活存量资金。深化国库集中支付改革和公务卡改革,逐步推广单位公务卡的使用范围。推进政府购买服务工作,推广政务服务网统一公共支付平台。推进乡镇财政公共服务平台建设,力争2017年底前全市全面实现涉农补助资金社保卡一卡通发放。推进农业三项补贴政策综合改革,力争2017年在各县(市、区)全面推广。推广应用政采云平台,深化数字财政建设。进一步加强预算法宣传,推动预算法的贯彻落实。全面推进预算绩效管理,抓好财政专项资金联评联审、绩效自评、重点评价工作,落实财政专项资金信用负面清单管理办法,加强绩效评价成果的利用。

(五)把风险防范作为第一要务,强化债务管理。按照预算法和国务院有关文件规定,将地方政府债务分类纳入预算管理,严格地方政府债务限额管理,强化依法举债意识;坚持政府性债务守住风险底线,服务发展主线的两线管理意识,积极贯彻落实国务院办公厅出台的地方政府性债务风险应急处置预案和省政府出台的加强地方政府性债务管理的实施意见;高度重视政府债务专项核查工作,继续落实市级债务高风险5年化债计划,开展中长期财政支出责任监测,全面评估和防范政府债务风险;稳妥有序做好市本级营运机构历史性债务化解工作。

        2017年,全市财税改革发展任务艰巨,责任重大。我们将在市委的坚强领导下,在市人大及其常委会的监督支持下,严格按照市四届人大一次会议的决议和要求,贯彻落实中央、省、市各项决策部署,锐意进取,奋发有为,持续推进财政改革发展,主动做好各项目标任务,为奋力开创丽水生态经济发展新局面做出更大的贡献!
 
 
 
 
附件:2016年预算执行情况及2017年预算表格(共二十三表单)

2016年预算执行情况及2017年预算表格(共二十三表单).xls

(   责任编辑:czjadmin)
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