2007年1月20日 在丽水市

第二届人民代表大会第二次会议上

丽水市财政局

各位代表：

受市人民政府的委托，现将2006年全市和市级预算执行情况及2007年全市和市级预算草案，以书面形式提请市二届人大二次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2006年全市和市级预算执行情况

2006年，在市委的领导和市人大及其常委会的监督支持下，我们坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，牢固树立和认真落实科学发展观，深入实施“三市并举”发展战略，认真贯彻省财政厅“三个三”的工作措施，努力增收节支，强化收入征管，优化支出结构，实现了全市及市级财政预算收支基本平衡，促进了经济和社会事业的发展。

全市地方财政预算执行情况

2006年，全市地方财政收入249411万元，完成年度预算的113.3%，比上年增长24.7%。按经常性收入口径计算，全市地方财政收入比上年增长11.3%。全市财政总收入432040万元，比上年增长24.1%。

2006年，全市财政总支出552968万元，比上年增长20.4%。剔除省专项补助及上年结转支出，全市财政支出414703万元，完成年度预算的107.9%,比上年增长15.5%。按可比口径计算，全市财政总支出比上年增长9.6%。

按照现行分税制财政体制和“两保两挂”财政政策测算，全市地方财政收支基本平衡。

市级地方财政预算执行情况

2006年，市级地方财政收入81555万元，完成年度预算的　121.7%，比上年增长33.9%。按经常性收入口径计算,市级地方财政收入比上年增长16.1%。地方财政收入主要项目完成情况是：工商税收收入62775万元，完成预算的125.0%，比上年增长39.5%；农业税收收入9697万元，完成预算的128.4%，比上年增长35.5%；行政性收费及罚没收入6500万元，完成预算的93.1%，比上年下降3.3%；专项收入2150万元，完成预算的112.0%，比上年增长27.4%。市级财政总收入129300万元，比上年增长32.6%。

2006年，市级财政总支出143494万元，比上年增长23.3%。剔除省专项补助及上年结转支出，市级财政支出115913万元，完成年度预算的112.5%，比上年增长20.6%，按可比口径计算，市级财政支出比上年增长13.7%。主要支出项目完成情况是：企业挖潜改造支出1685万元，完成预算的99.1%；支农支出7949万元，完成预算的111.0%，比上年增长19.0%；教育支出23566万元，完成预算的113.6%，比上年增长21.7%；科技支出4175万元，完成预算的110.4%，比上年增长19.0%；医疗卫生支出6680万元，完成预算的113.0%，比上年增长20.8%；社会保障和抚恤救济支出6679万元，完成预算的105.2%，比上年增长10.8%；公检法司支出13289万元,完成预算的112.6%，比上年增长15.8%；行政管理费支出24977万元，完成预算的123.0%，比上年增长16.1%。

按照现行分税制财政体制和“两保两挂”财政政策测算，市级地方财政收支基本平衡。

上述预算执行数,在决算正式编制汇总后,会有变化。届时，我们将按规定程序报市人大常委会审议。

过去的一年，我们按照市二届人大一次会议关于财政预算报告决议精神，狠抓增收节支，深化改革，开拓创新，较好地完成了各项工作任务。

（一）加强组织收入工作，增强地方政府可用财力。围绕增强政府可用财力，按照精细化、科学化管理的要求，不断加强税收收入、非税收入及社保费的征管。一是加强税收征管。不断规范和完善企业所得税和个人所得税征管，进一步加强营业税征管，对“两龙”高速公路、开潭电站等重点工程以及外来建筑企业的税收征管情况实行动态跟踪管理，不断规范征管流程，确保收入足额入库。重视和加强小税种的征管，委托民爆公司在销售炸药环节代征建筑用石资源税，实现对建筑用石资源税的源头控管；从2006年1月1日起在全市范围内开征建筑用砂资源税；进一步调整和完善房产税征管，扩展征管范围，实现市区房屋租赁业税收征管的全覆盖；扩大印花税预征范围，调整房产税、城镇土地使用税征收范围，积极抓好各项小税种收入的征管，促进税收收入结构的优化。2006年，全市国税系统共组织税收收入213832万元，比上年增长24.2%，其中市级61471万元，比上年增长29.4%；全市地税系统共组织收入304057 万元，比上年增长26.3%，其中税收收入200934万元，比上年增长26.3%，市级地税系统组织收入102839万元，比上年增长35.8%，其中税收收入68677万元，比上年增长39.3%；全市农税系统共组织税收收入21656万元，比上年增长6.2%，其中市级9697万元，比上年增长35.5%。二是加强非税收入征管。加强市直单位房产出租经营管理，财政供养单位房产出租经营收入实行“收支两条线”管理，出租收益上缴市财政专户，支出纳入部门预算和综合预算。进一步加强政府性基金、行政事业性收费和国有资源有偿使用收入的征缴，以市政府令制定颁发《丽水市矿业权出让实施办法》，进一步规范矿业权、水电资源开发权等国有资源性资产的有偿出让及出让价款的管理，强化土地出让金征收和清欠工作。三是加强社保费征管。坚持税费并重，稳步推进社保费“五费合征”征管改革，实现全市五项社会保险费的征管机构统一，及市本级五项社会保险费征缴流程和职工个人缴费基数的统一。制定《关于推进市本级社会保险费五费合征工作的实施意见》，为进一步推进社保费扩面征缴工作、实现社保费持续稳定增长奠定了政策性基础。

（二）发挥财税职能作用，促进地方经济社会发展。认真贯彻落实省委、省政府《关于推进欠发达地区加快发展的若干意见》精神，进一步增强服务意识，及时落实各项财政税收优惠政策，加强对先进制造业基地建设和商贸流通业、旅游业等第三产业的扶持，切实增强地方经济的发展后劲和对地方财政的贡献率。2006年，市级兑付制造业、旅游业、商贸流通业发展专项扶持资金3421万元；全市共落实税收政策减免64726万元，其中：国税部门51805万元，地税部门12538万元，农业税383万元；市级共落实税收政策减免23595万元，其中：国税部门18216万元，地税部门5170万元，农业税收209万元。全市办理出口退（免）税46125万元，其中市级7867万元。同时，加强有关扶持政策的调研评估，对近5年来市直企业财税扶持政策开展绩效评价，为进一步完善财税扶持政策奠定基础。按照省里的总体要求及市委的部署，积极推进农村综合改革，促进农村增强自我发展能力。

（三）优化财政支出结构，促进和谐社会建设。按照统筹发展和公共财政制度的要求，调整和优化财政支出结构，该保的保，该控的控，该压的压，集中财力加大对农业、科技、教育、卫生、社会保障等重点支出的保障力度，切实推进社会主义新农村建设和各项社会事业的全面发展。按照存量适度调整、增量重点倾斜的原则，建立健全财政支农资金稳定增长机制，在确保财政预算内支农投入的基础上，从土地出让收益中安排一定比例资金用于新农村建设，如市本级规划区内土地出让金净收益按照10%比例分配给莲都区，主要用于新农村建设，其他县（市）也均从土地出让收益中安排了一定比例用于新农村建设。加大对改善人民群众特别是困难群众生产生活条件的财政投入力度，2006年，市级财政安排拨付被征地农民基本生活保障资金2312万元、城乡最低生活保障资金258万元、再就业资金400万元、新型农村合作医疗资金307万元、农村“五保”和城镇“三无”对象集中供养资金137万元。同时，加强财政资金的统筹安排和调度，全年市直共筹措基本建设资金14.9亿元，加大对基础设施建设的投入力度，积极推进城市化、工业化进程。

（四）深化财政管理改革，提高财政监管水平。深化部门预算改革，注重编制质量，进一步细化与完善预算编制办法，加强政府非税收入成本性支出管理，将非税收入成本性支出纳入年度预算，增强预算编制的规范化、精细化程度。加强会计集中核算管理，开展国库集中支付改革前期基础性工作。深化政府采购管理改革，扩大政府采购范围和规模，近年来先后统一了行政事业单位车辆保险、统一全市行政事业单位赴杭定点住宿等。2006年，全市完成实际采购资金约为4.59 亿元，其中市级完成实际采购资金约为1.11亿元。加强财政专项资金管理制度建设，强化财政预算资金安排、审批、拨付等环节的监督检查，完善财政内部监控制度。进一步规范新农村建设项目资金管理，制定《关于进一步规范省及省以上财政支持的支农项目立项申报程序的通知》，严格规范农业项目的立项申报程序、立项标准和条件，全面推行财政支农专项资金项目标准文本申报制度、专家评审制度和项目立项公示、公告制度，提高财政支农资金分配和项目立项的公正性、公开性和公平性。积极开展财政资金绩效评价工作，完善专项资金绩效评价指标体系，对就业再就业专项资金、生态建设专项资金、地质灾害防治资金、土地管理支出资金、助学专项资金等财政支出项目资金进行重点绩效评价，提高资金使用效益。加强对国资营运机构的监管，完善财务总监激励约束机制。遵循效益最大化原则，建立闲置资产处置和调剂机制，盘活利用好“沉淀”资产，控制和降低行政成本。加强市级基本建设政府投资预算管理，加大财政投资项目评审力度，扩大基本建设财政资金直接拨付范围，完善财政投资基本建设项目的全过程监管机制。认真贯彻省政府《关于加强地方政府性债务管理的通知》，切实加强地方政府性债务管理。认真开展政府采购领域和注册会计师、资产评估行业商业贿赂专项治理工作。

在取得各项成绩的同时，我们也深刻地认识到，财政税收工作中还存在一些值得注意的问题，主要是：因资金、土地等生产要素的制约，以及投资保持稳定增长难度较大，给财政增收带来一定的难度；财政支出刚性强，财政收支平衡压力加大；税源结构、税收收入结构、政府财力结构、财政支出结构有待进一步优化；财政资金使用效益还有待提高等等。这些，都有待于在今后的工作中积极研究，努力加以解决。

二、2007年地方财政预算草案

2007年，我市财政预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六大、十六届五中、六中全会和市委二届五次全会精神，以科学发展观统领财政工作，深入实施“三市并举”发展战略，继续贯彻省财政厅“三个三”工作措施，坚持依法理财、依法治税、依法行政，深化财政改革，优化财政收支结构，确保财政收支平衡，努力促进“法治丽水”和社会主义和谐社会建设。

根据上述指导思想及全市国民经济和社会发展计划有关要求，全市及市级地方财政收支预算安排如下：

全市地方财政预算

2007年，全市地方财政收入汇总预算279220万元，比上年增长12.0% 。主要收入项目安排情况是：工商税收收入220650万元，比上年增长14.2%；农业税收收入21900万元，与上年基本持平；行政性收费及罚没收入25850万元，比上年增长5.0%；专项收入8900万元，比上年增长10.7%。全市财政总收入汇总预算483950万元，比上年增长12.0%。

全市财政支出汇总预算450000万元，比上年增长8.5%。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出124650万元，比上年增长2.9%；公共安全支出43200万元，比上年增长5.0%；教育支出117700万元，比上年增长8.6%；科学技术支出13220万元，比上年增长8.6%；文化体育与传媒支出11100万元，比上年增长6.4%；医疗卫生支出28200万元，比上年增长7.9%；社会保障和就业支出22500万元，比上年增长7.7%；环境保护支出2880万元，比上年增长8.2%；城乡社区事务支出12900万元，比上年增长4.2%；农林水事务支出26900万元，比上年增长8.6%；交通运输支出8600万元，比上年增长5.3%；工业商业金融等事务支出14500万元，比上年增长3.4%；预备费9000万元。

市级地方财政预算

拟安排2007年市级地方财政收入预算91310万元，比上年增长12.0%。主要收入项目安排情况是：工商税收收入71920万元，比上年增长14.6%；农业税收收入9750万元，与上年基本持平;行政性收费及罚没收入6820万元，比上年增长4.9%；专项收入2330万元，比上年增长8.4%。市级财政总收入144855万元，比上年增长12.0%。

根据年度预算收入安排和现行财政体制测算，预计2007年市级财政可用资金为129000万元（其中动用净结余和调入资金  4000万元），拟安排市级财政支出预算129000万元，比上年增长11.3%，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出37800万元，比上年增长3.0%；公共安全支出14500万元，比上年增长5.1%；教育支出27220万元，比上年增长11.5%；科学技术支出4285万元，比上年增长11.5%；文化体育与传媒支出2820万元，比上年增长7.2%；医疗卫生支出8760万元，比上年增长8.0%；社会保障和就业支出7250万元，比上年增长7.2%；环境保护支出1150万元，比上年增长11.3%；城乡社区事务支出5660万元，比上年增长9.6%；农林水事务支出6525万元，比上年增长11.5%；交通运输支出1150万元，比上年增长3.0%；工业商业金融等事务支出4200万元，比上年增长6.6%；预备费3000万元。

三、2007年财政工作主要任务

2007年，是实施“十一五”规划的基础之年，也是进一步贯彻落实科学发展观、深入实施“三市并举”发展战略、全面推进“法治丽水”建设、建设社会主义和谐社会的一年。我们将主要抓好以下几项工作：

（一）完善收入征管机制，切实增强地方政府的可用财力。坚持总量增长和结构优化齐头并进，建立健全各项收入征管机制，不断提升税收收入和非税收入的征管水平。坚持精细化、科学化征管，完善分行业分税种的税收征管办法、个体工商户税收征管办法、房地产税收一体化管理制度等，在加强各主要行业和主体税种征管的同时，抓好各地方小税种、契税、耕地占用税的征管，有针对性地开展房产税、印花税、城建税和地方教育附加专项评估工作，努力实现税收收入可持续增长。加强对政府资源市场化配置的研究，探索建立健全水资源、森林林木林地资源、土地矿产资源、市政公用资源、经营性非经营性资产资源、中介代理资源等资源性收入征缴办法，完善土地出让金等政府非税收入成本性支出管理办法，并实行预算管理，规范土地出让成本核算，扩大政府非税收入征缴范围，拓展收入空间；以推进社保费“五费合征”为契机，建立健全社保费征管制度，加强社保费等各项规费的征管，增强地方政府可用财力，提高对地方政府履行公共财政职能的保障能力。

（二）优化财政支出结构，提高公共财政覆盖范围。从经济社会发展全局的高度把握财税工作的着力点，按照公共财政制度和统筹发展的要求，坚持依法理财、科学理财，在控制与压缩一般性支出的基础上，调整好财政支出的保障重点，提高对新农村建设、公共服务领域、重点事业以及经济发展平台构建等方面的保障能力，不断优化财政支出结构。坚持以人为本，针对就业、教育、卫生、文化、社会保障等关系群众切身利益的实际问题，积极创新思路、创新机制，加强资金统筹安排，将有限的资金用于群众最急需的地方，让更多的群众分享到经济社会发展成果。扎实推进社会主义新农村建设，积极整合财政支农专项资金，加大对农业基础设施和生态环境建设的投入力度，改善农村的生产、生活条件，促进农村发展、农民增收。

（三）深化财政管理改革，完善财政监管体系。继续深化部门预算改革，从2007年开始，在全市各县（市、区）全面推行部门预算改革；市直在2006年试编政府性基金预算的基础上，进一步完善政府性基金（专项资金）预算的编制，规范专项经费预算，完善预算指标体系，增强部门预算的约束力。深入推进政府采购制度改革，扩大集中采购和分散采购范围；健全政府采购运行机制，建立预防政府采购领域商业贿赂的长效机制。逐步完善绩效评价指标体系，扩大绩效评价工作范围，开展财政投资项目绩效评价试点，深入推进绩效评价工作。修订完善财政专项资金管理办法，强化对财政专项资金的监管，规范专项资金管理，提高专项资金使用效益。完善财务总监监督机制，扩大财务总监委派范围，实行财务总监交叉检查工作制，提高财务总监监督水平。抓好行政事业单位资产清查工作。建立健全国有资产盘活机制，认真组织实施《市直存量办公用房资产配置盘活方案》和《市直存量资产收储交接工作实施方案》，制定市直存量资产配置盘活具体操作规程，盘活变现存量资产，提高国有资产使用效益。深化“收支两条线”改革，积极探索国库集中支付改革，实施好政府收支分类改革，继续抓好基本建设资金直接拨付试点工作，完善政府投资项目协作评审机制，切实加强政府投资项目财政财务管理，不断创新财政管理体制、机制，提高财政管理水平。

（四）完善财税扶持机制，积极促进地方经济社会又好又快发展。完善财源培植机制，充分发挥财政税收政策的扶持、引导、激励作用，积极完善并落实好扶持企业发展的相关政策措施，加大对开发区建设、先进制造业基地建设及以旅游业、商贸流通业为重点的第三产业发展的支持力度，引导和推动产业结构优化升级。完善提供公共产品的运作机制，多方筹措基本建设资金，不断拓宽融资渠道，积极探索BOT、BT等项目融资方式，并加强项目间的资金调度，加大对基础性、功能性、公益性基础设施建设项目的投入力度；积极做好上级专项补助资金的申报工作，努力争取上级财政的更大支持，不断提高政府对公共产品的供给能力。完善财政支持社会保障体系建设的运作机制，加大对社会保障工作的财政支持力度，管好用好社会保障资金，确保资金安全；大力推进社会保险费“五费合征”工作，积极开辟新的稳定的社会保障资金筹措渠道，努力做到社保投入多渠道、资金来源多元化，逐步增强社会保障资金支付能力；规范社会保障资金的使用管理，切实发挥财政支持社会保障体系建设的积极作用，加快建立比较完善的基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等城镇社会保险体系，努力构筑以居民最低生活保障、被征地农民生活保障、新型农村合作医疗、孤寡老人集中供养、贫困家庭子女助学等为主要内容的城乡社会救助体系，抓好城镇居民医疗保障试点工作，落实好政策性农村住房保险政策，支持社区卫生服务事业发展，加快推进社会保障体制改革和社会保障体系完善，让广大人民群众共享改革和发展的成果，积极促进社会主义和谐社会建设。

各位代表，今年的财政工作任务非常艰巨。我们决心以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，扎实工作，务求实效，为全面完成今年的各项财政工作任务，深入实施“三市并举”发展战略而努力奋斗！